公司武汉出轨调查治理、内部控制与合规管理7_证券市场基本法律法规考点

　　知识点内容。只有牢牢掌握基础知识内容，才能在考试中发挥出一个理想的水平，顺利通过证券从业考试。

　　内部控制概念：证券公司内部控制是指证券公司为实现经营目标，根据经营环境变化，对证券公司经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施。

　　(1)健全：内部控制应当作到事前、事中、事后控制相统一;覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞。

　　(2)合理：内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。

　　(3)制衡：证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制;前台业务运作与后台管理支持适当分离。

　　证券公司应建立清晰合理的组织结构，武汉私家调查依据所处环境和自身经营特点设立严密有效的三道业务监控防线)建立重要一线岗位双人、双职、双责为基础的第一道防线，并加强对单人单岗业务的监控。与资金、有价证券、重要空白凭证、业务合同、印章等直接接触的岗位和涉及信息系统安全的岗位，应当实行双人负责制。

　　(2)建立相关部门、相关岗位之间相互制衡、监督的第二道防线。不同部门应有明确的职责分工，不相容职务应适当分离。

　　(3)建立独立的监督检查部门对各项业务、各部门、各分支机构、各岗位全面实施监控、检查和反馈的第三道防线。

　　备考证券从业资格考试，需要的是日复一日的学习和复习。希望各位考生都能够按时复习

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本文关键词：公司内部管理系统
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